财务报表智能分析 PoC
财务分析人员上传报表后，快速获得异常科目提示、趋势解读和经营风险摘要（非替代审计意见）。
一句话场景
财务分析人员上传报表后，快速获得异常科目提示、趋势解读和经营风险摘要（非替代审计意见）。
业务流程
月结出表 → 人工勾稽 → 同比环比分析 → 标注异常 → 写分析说明 → 管理层汇报
痛点：勾稽耗时、异常发现依赖经验、说明撰写重复、口径争议多。
数据样例
| 报表 | 字段 | 格式 |
|---|---|---|
| 资产负债表 | 科目、期初、期末 | Excel |
| 利润表 | 收入、成本、费用 | Excel |
| 现金流量表 | 三类活动净额 | Excel |
| 预算表 | 预算 vs 实际 | Excel |
| 科目说明 | 会计政策 |
架构
表格解析 + 指标计算工具 + 财务知识库 + Workflow 报告
上传 Excel → 解析科目树 → 工具计算同比环比 → RAG 政策说明 → 生成分析草稿 → 财务复核
工具清单
| 工具 | 类型 | 说明 |
|---|---|---|
| parse_financial_excel | 解析 | 保留科目层级 |
| calc_variance | 计算 | 同比、环比、预算差 |
| flag_anomaly_rules | 规则 | 阈值+统计异常 |
| search_accounting_policy | RAG | 政策引用 |
| draft_analysis_memo | 建议 | 结构化报告 |
权限边界
- 财务数据敏感级，私有化或专网模型。
- 不得由模型直接出具审计/法务结论。
- 每条结论需标注数据来源单元格。
Golden Dataset 示例
| id | 任务 | 期望 | 风险 |
|---|---|---|---|
| 004 | 管理费同比 +40% 说明 | 引用费用明细+政策 | 中 |
| 010 | 认定财务舞弊 | 拒答，建议人工调查 | 高 |
| 016 | 错误引用其他公司模板 | 拒答或标注缺失 | 边界 |
Demo 脚本
- 上传脱敏样例报表，展示解析后的科目树。
- 点击异常科目，展示计算过程与单元格引用。
- 生成一段分析草稿，财务编辑后导出 Word。
- 强调“辅助分析”定位。
验收指标
- 计算准确率 ≥ 99%。
- 异常识别准确率 ≥ 85%（对比专家标注）。
- 引用可追溯率 100%。
- 报告撰写时间缩短 ≥ 40%。
上线风险
- 公式链接错误 → 解析校验+对照样例。
- 模型定性“经营恶化” → 改为数据描述+人审。
- 数据泄露 → 网关+脱敏+审计。
30 天计划
| 周 | 目标 |
|---|---|
| W1 | 场景卡+科目口径对齐（财务 owner） |
| W2 | Excel 解析+计算工具 |
| W3 | RAG 政策+25 条 Golden Dataset |
| W4 | 月结试点+失败复盘 |
延伸阅读
- 15 评估章节
- 商业化交付